Стандартный налоговый вычет на детей в 2025 году
Налоговый вычет на детей в 2025 году: как получить и сколько можно вернуть
Государство продолжает поддерживать семьи с детьми, предоставляя налоговые вычеты на детей. Это означает, что из заработной платы удерживается меньше НДФЛ, а значит — увеличивается сумма «на руки». В 2025 году действуют те же принципы, что и ранее, однако важно правильно оформить документы и знать тонкости, чтобы получить максимальную материальную помощь от государства.
Кто имеет право на налоговый вычет на детей?
- родители (в том числе усыновители),
- опекуны и попечители,
- приемные родители.
Размер налогового вычета на ребенка в 2025 году
- 1-й и 2-й ребенок – по 1 400 рублей на каждого;
- 3-й и последующие – по 3 000 рублей;
- ребенок-инвалид:
- если он на содержании родителей или усыновителей — 12 000 рублей;
- если на попечении опекунов или попечителей — 6 000 рублей.
Пример: Если у вас трое детей, включая одного инвалида, вычет составит: 1 400 + 1 400 + 12 000 = 14 800 рублей в месяц.
Когда налоговый вычет перестает действовать?
- При достижении ребенком 18 лет (или 24 лет — для студентов очной формы).
- Если годовой доход родителя превысил 350 000 рублей — вычет отменяется с месяца, в котором был превышен лимит.
- Если родитель вступил в новый брак (при получении удвоенной суммы вычета как единственный кормилец).
- При лишении родительских прав.
Документы для получения налогового вычета на детей
1. Через работодателя (в течение года)
Вы подаете заявление на вычет, а работодатель каждый месяц уменьшает налогооблагаемую базу.
Потребуются:
- справка об очной форме обучения (если ребенку от 18 до 24 лет);
- подтверждение инвалидности (при наличии);
- документы, подтверждающие статус единственного родителя — при необходимости.
2. Через ИФНС (в конце года)
Если по каким-то причинам работодатель не применял вычет, вы можете вернуть переплаченный налог через декларацию 3-НДФЛ.
Потребуются:
- справка 2-НДФЛ,
- копии подтверждающих документов,
- заявление на возврат налога.
Важно: документы можно подать онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.
Пример расчета налогового вычета в 2025 году
Предположим, у гражданки Ирины 5 детей (21, 17, 13, 11 и 3 года) и зарплата 70 000 рублей.
Она получает вычет:
1 400 × 2 (на младших),
3 000 × 2 (на средних),
3 000 (на старшего студента).
Итого: 11 800 рублей вычета в месяц.
НДФЛ без вычета:
70 000 × 13% = 9 100 руб.
НДФЛ с вычетом:
(70 000 – 11 800) × 13% = 7 566 руб.
Экономия: 1 534 руб./мес. или 9 204 руб./год (до момента, пока совокупный доход не превысит 350 000 руб.).
Почему важно заявить о вычете?
Налоговый вычет на детей — реальная возможность получать больше и экономить на налогах. Главное — знать свои права, вовремя подать заявление и следить за доходами в течение года. В 2025 году порядок оформления остался простым, а оформить всё можно даже онлайн, не выходя из дома.
Автор: Библиотека Бизнес-школы ITC Group
| Бухгалтерский учет и налоговый учет | ||
| 2-3 июля 25 года | 41 500 руб. | Подробнее |
| Ведущий бухгалтер | ||
| 20-22 августа 25 года | 48 900 руб. | Подробнее |
| Бухгалтерский учет и налоговый учет | ||
| 1-2 сентября 25 года | 41 500 руб. | Подробнее |
| Бухгалтерский учет и налоговый учет | ||
| 1-2 октября 25 года | 41 500 руб. | Подробнее |
| Налоговый юрист. Налоговое право для юристов. Налоговые вычеты | ||
| 7-8 ноября 25 года | 39 500 руб. | Подробнее |
| Ведущий бухгалтер | ||
| 12-14 ноября 25 года | 48 900 руб. | Подробнее |
| Ведущий бухгалтер | ||
| 17-19 декабря 25 года | 48 900 руб. | Подробнее |
| Налоговый юрист. Налоговое право для юристов. Налоговые вычеты | ||
| 19-20 декабря 25 года | 39 500 руб. | Подробнее |
