Что такое цессия простыми словами: как работает уступка прав требования

Цессия — это уступка права требования. Простыми словами: один кредитор (тот, кому должны) передаёт свои права на долг другому лицу. Это может быть юридическое или физическое лицо. При этом должник остаётся тот же — просто теперь платить нужно не старому кредитору, а новому.

Пример
Компания "ИКС" продала товар ИП Сидорову на 300 000 ₽ с отсрочкой платежа. Сидоров ещё не заплатил, а компании «ИКС» срочно нужны деньги. Тогда «ИКС» уступает право требования долга другой компании — скажем, ООО «Лаванда». Теперь именно «Лаванда» будет ждать оплату от Сидорова. 

Кому и зачем нужна цессия

- Бизнесу — быстро вернуть часть денег за счёт продажи долгов.
- Финансовым агентствам и коллекторам — покупать долги и взыскивать их с прибылью.
- Банкам — перепродавать кредитные портфели, снижая риски и повышая ликвидность.

Законодательная база

Основные нормы о цессии содержатся в статьях 382–390 Гражданского кодекса РФ. Там указано:
цессия возможна без согласия должника (если иное не предусмотрено договором);
нельзя уступить права, тесно связанные с личностью кредитора (например, алименты или компенсацию морального вреда);
цессионарий (новый кредитор) получает все права, включая неустойки и проценты.

Как оформить договор цессии

Для юридической силы уступки права требования необходимо заключить договор цессии.
Он должен содержать:

- Данные сторон: кто передаёт, кто принимает;
- Суть обязательства: на основании какого договора возник долг;
- Сумма долга и цена уступки;
- Сроки и условия передачи прав;
- Подписи сторон.

Форма договора — письменная. Если уступаются права по сделке, требующей госрегистрации (например, ипотека), договор цессии тоже подлежит регистрации.

Уведомление должника

По закону уведомлять должника необязательно. Но если он не знает о смене кредитора, может исполнить обязательство старому — и тогда новый кредитор останется ни с чем. Поэтому лучше уведомить письменно, с подтверждением вручения.

Как уведомить должника


Какие риски у сторон:

Для нового кредитора:

- может не получить долг, если должник оспорит обязательства;
- может столкнуться с банкротством должника;
- может быть недостоверно информирован о просрочках и спорах.

Для старого кредитора:

- может не получить полную сумму (цена уступки ниже номинала);
- теряет возможность взыскания.

Для должника:

- рискует заплатить не тому (если не знал о цессии);
- может стать объектом давления, если новым кредитором стал коллектор.

Что нужно проверить перед подписанием:

1. Право уступающей стороны на передачу долга
2. Отсутствие запрета на цессию в договоре с должником
3. Акт сверки задолженности
4. Реальную платёжеспособность должника
5. Наличие судебных споров по обязательству

Цессия — это законный и удобный способ передать долг другому лицу. Она помогает бизнесу управлять ликвидностью, а инвесторам — зарабатывать на просроченных обязательствах. Главное — оформить всё грамотно и не забыть уведомить должника.

Чек-лист по уступке права требования (цессии) и погашению требований в банкротстве:

1. Основные понятия и нормативная база

 Цессия – передача права требования от цедента к цессионарию по договору (ст. 382 ГК РФ).
 Погашение требований налогового органа – замена ФНС на нового кредитора в реестре (ст. 71.1, 85.1, 121.1, 129.1 ФЗ «О банкротстве»).
 
Отличие от классической цессии:

- Не требует договора, оформляется через суд.
- Применяется только в банкротстве.
- Погашение возможно только в полном объеме (основной долг + пени, штрафы).

2. Кто может воспользоваться механизмом?
 

 - Учредители/участники должника.
 - Собственник имущества унитарного предприятия.
 - Третьи лица (инвесторы, кредиторы).

3. Пошаговая процедура замены кредитора в банкротстве

1. Подача заявления в арбитражный суд (копии – управляющему, ФНС, должнику).
2. Получение определения суда с условиями погашения (срок, сумма, реквизиты).
3. Перевод денег на счет бюджета/внебюджетного фонда.
4. Подтверждение оплаты (выписки, платежные поручения).
5. Получение судебного акта о замене кредитора в реестре.

4. Возможные сложности и риски

- Возражения ФНС – ссылаются на ст. 45 НК РФ (налог должен платить сам должник).
- Решение: Суды отклоняют такие возражения (см. Постановление ВАС №60 от 23.07.2009).
- Полное погашение – нельзя оплатить часть долга, только всю сумму с пенями.
- Сроки – процедура требует времени на судебные заседания и проверку платежей.

5. Практические выгоды

Для ФНС: Гарантированное погашение задолженности.

Для нового кредитора:

- Контроль над процедурой банкротства (голосование в реестре).
- Возможность спасти бизнес (прощение долга учредителем).
- Инвестиционные возможности (покупка долга для последующей реорганизации).

6. Когда механизм особенно полезен?

- Компания на грани банкротства, но есть шанс восстановить платежеспособность.
- Кредитор хочет усилить влияние в деле (например, для смены управляющего).
- Инвестор видит потенциал в активах должника.

Автор:  Библиотека Бизнес-школы ITC Group